Une année de papiers, un seul envoi · Meydan Free Zone · Leçon 4 sur 4
La clôturer pour le comptable
2:58 · Sous-titres : anglais, arabe, français et chinois.
Il reste deux choses : les frais de création, que Leon a payés de sa poche avant que la société ait un compte bancaire, et quelques lignes bancaires qu'aucun document ne justifiera jamais. Dans cette leçon, Leon clôture l'année jusqu'à fin octobre.
Ce que vous apprendrez
- Rembourser ce que vous avez payé vous-même avant que la société ait un compte bancaire
- Justifier les lignes qu’aucun document ne couvrira jamais
- Verrouiller les comptes jusqu’à fin octobre et lire les rapports de l’année
Étape par étape
- Rembourser les frais de création — D'abord, les frais de création. Il ouvre Créer un rapport de remboursement (Create Reimbursement Report), et se sélectionne. Snappy l'a inscrit, grâce au contrat de travail de son dossier, au Registre des employés (Employee Book). Il sélectionne tous les reçus antérieurs à l'ouverture du compte bancaire : la licence, la carte d'établissement et l'e-channel. Il approuve la note de remboursement. Les frais sont dans les comptes, et la société doit à Leon ce qu'il a payé.
- Verrouiller jusqu’à fin octobre — Il ouvre Verrouillage du livre de comptes (Account Book Lock) et choisit octobre. Snappy demande d'abord si tous les documents sont là. C'est le cas : tout le dossier a été téléversé d'un coup.
- Ce qui reste — Snappy rassemble le reste et le trie en groupes. D'abord, les péages et le parking. Snappy demande avant de modifier quoi que ce soit, et Leon répond avec ses propres mots : il n'y a jamais de reçu pour ça. Snappy propose la correction, et rien ne change avant que Leon ne donne son feu vert. Ensuite, l'argent que Leon a apporté pour créer la société. Il dit à Snappy que c'est son capital social, donc pas besoin de reçu, et Snappy le comptabilise ainsi. Puis la salle de sport. C'est l'abonnement personnel de Leon, payé avec la carte de la société. Il le dit à Snappy, et l'abonnement passe au compte courant du dirigeant, au lieu des charges de la société.
- Tout est réglé — Tous les groupes sont réglés, alors il verrouille les comptes.
- Verrouillé — Les comptes sont verrouillés jusqu'au 31 octobre. Rien ne peut plus y être modifié par accident.
- Compte de résultat · Bilan — Le Compte de résultat de l'année (Profit and Loss) est prêt, du jour où la licence a été délivrée jusqu'à fin octobre, et le Bilan (Balance Sheet) est équilibré.
Du premier clic aux comptes verrouillés, il a fallu un après-midi, passé surtout à prendre un café. La méthode traditionnelle peut prendre des jours. L'an prochain, le comptable se charge des comptes annuels, et de la déclaration d'impôt sur les sociétés, avec des comptes déjà en ordre.